Как провести документ 'Инвентаризация расчетов с покупателями и поставщиками' (акт сверки)?

Приветствую! Как эксперт по системе «1С:Предприятие 8», я предоставлю вам четкую, профессиональную и структурированную инструкцию по оформлению сверки расчетов с контрагентами.

Обратите внимание, что в типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» (редакция 3.0) для сверки взаиморасчетов используется документ «Акт сверки расчетов с контрагентом» [3].

Ниже приведена пошаговая методика его заполнения, проведения и отражения в учете.

---

### 1. Путь в меню программы (1С:Бухгалтерия 3.0)

Для создания документа перейдите в один из следующих разделов:

• Продажи → Расчеты с контрагентами → Акты сверки расчетов
• Покупки → Расчеты с контрагентами → Акты сверки расчетов

В открывшемся списке нажмите кнопку «Создать» [3].

---

### 2. Заполнение реквизитов шапки документа

В новом документе необходимо заполнить следующие ключевые поля:

• Номер и Дата — присваиваются автоматически при записи, дату можно скорректировать вручную [1].
• Контрагент — выберите покупателя или поставщика из справочника «Контрагенты» [1].
• Договор — если требуется сверить расчеты по конкретному договору, выберите его из справочника «Договоры» [1, 5]. Если поле оставить пустым, сверка сформируется по всем договорам с данным контрагентом.
• Период — укажите временной интервал, за который запрашивается сверка (например, 1 квартал 2026 года) [1].
• Счета учета (на вкладке «Счета учета») — по умолчанию программа проверяет стандартные счета расчетов: 60 (расчеты с поставщиками), 62 (расчеты с покупателями), 76 (расчеты с разными дебиторами и кредиторами). При необходимости список счетов можно скорректировать.

---

### 3. Заполнение табличной части

Документ содержит две основные вкладки для отражения операций:

• По данным организации — заполняется автоматически по кнопке «Заполнить» → *«По данным бухгалтерского учета»*. Программа соберет все проводки по дебету и кредиту выбранных счетов за указанный период.
• По данным контрагента — если у вас уже есть подписанный акт от контрагента, вы можете заполнить эту вкладку вручную или скопировать данные из вкладки организации с помощью кнопки «Заполнить» → *«По данным организации»* (для последующей сверки расхождений).

---

### 4. Проведение документа и бухгалтерские проводки

• Проведение: Документ «Акт сверки расчетов с контрагентом» является непроводимым в классическом понимании бухгалтерского учета. При нажатии кнопки «Провести и закрыть» он записывается в базу данных и меняет свой статус, но не формирует бухгалтерских проводок (нет записей по дебету и кредиту счетов 60, 62, 76 и др.).
• Назначение: Этот документ носит исключительно информационный и контрольный характер [4]. Он необходим для подтверждения сальдо взаиморасчетов и инвентаризации дебиторской/кредиторской задолженности.

---

### 5. Согласование и печать

• Статус согласования: После того как контрагент вернет подписанный акт и расхождения не будут обнаружены, на вкладке *«Дополнительно»* установите флаг «Сверка согласована». После этого документ блокируется от случайных изменений.
• Печать: По кнопке «Печать» доступны формы «Акт сверки» и «Акт сверки (с разбивкой по договорам)». Вы можете распечатать документ, подписать его у руководства и отправить контрагенту (в том числе через встроенный сервис 1С-ЭДО).